Перевод оставшихся 529 средств в IRA Roth: кого это волнует?

План 529 — один из лучших инструментов передачи богатства поколениям. Вместо того, чтобы просто давать нашим детям или внукам деньги, лучше подарить им образование. Благодаря SECURE Act 2.0 мы сможем перевести оставшиеся 529 средств в IRA Roth без налогов и штрафов.

Как родитель, было разумно сомневаться в финансировании плана 529 или слишком большом вкладе. Имея ограничения на то, как можно было потратить деньги плана, родители рационально хеджировали то, как они откладывали деньги на обучение в колледже.

На самом деле, один из главных вопросов, вытекающих из моего руководства по сбережениям 529 по возрасту, заключается в том, следует ли вносить вклад в IRA Roth или в план 529 для оплаты обучения в колледже. Участие в обоих планах, если вы имеете на это право, является разумным шагом.

В прошлом единственным реальным вариантом для 529 средств, которые не использовались для какой-либо программы среднего образования, было перечисление денег другому бенефициару либо для оплаты школьных расходов, либо для погашения студенческих ссуд.

Благодаря SECURE Act 2.0 план 529 становится более ценным благодаря возможности преобразования Roth IRA. Вот подробности.

Правила конвертации оставшихся средств 529 в IRA Roth

Правительство установило строгие правила и ограничения для конвертации оставшихся 529 средств в IRA Roth. Ведь правительство по-прежнему хочет заработать как можно больше денег на своих гражданах.

1) Пролонгация может начаться в 2024 году. В период с сегодняшнего дня до 2024 года может произойти все, что угодно, поэтому следите за последними правилами. Я обязательно обновлю дату, если что-то изменится.

2) Те же бенефициары. Вы не можете перевести оставшиеся 529 средств другому получателю Roth IRA. Это хорошо, так как защищает получателя. Это также поддерживает дух заботы о ваших близких.

3) Сумма пролонгации зависит от годового лимита взносов Roth IRA. Предел годового взноса составляет 6500 долларов США в 2023 году или 7500 долларов США, если вам 50 лет и старше. Предел взноса Roth IRA, скорее всего, будет увеличиваться на 500 долларов каждые три-пять лет.

4) Пожизненный лимит конвертации в размере 35 000 долларов США. Хотя 35 000 долларов кажутся относительно небольшими, я уверен, что предел конверсии за всю жизнь будет увеличиваться с ростом инфляции с течением времени. В конце концов, стоимость обучения в колледжах и частных школах исторически росла быстрее, чем инфляция.

5) План 529 должен быть открыт не менее 15 лет. Для тех из вас, кто откладывал открытие плана 529, вот еще одна причина начать прямо сейчас. Вы даже можете открыть его с минимальной суммой денег, а затем профинансировать план 529 лет спустя. Неясно, сбрасывается ли 15-летний срок, если вы меняете бенефициаров.

Стоимость плана 529 растет

Правила конвертации оставшихся 529 средств в IRA Roth со временем станут более ясными.

Но суть в том, что стоимость плана 529 растет. Следовательно, решение внести вклад в план 529 или сверхфинансировать план 529 также возрастает для всех социально-экономических классов.

По крайней мере, откройте план 529 с 1000 долларов, чтобы запустить таймер для 15-летнего возрастного барьера, прежде чем будут разрешены пролонгации. Затем поставьте перед собой цель увеличить 529 до 35 000 долларов или любого другого предела конверсии в будущем.

Таким образом, у бенефициара, по крайней мере, есть некоторые льготные по налогу средства, которые он может использовать на все, что захочет в будущем. Одно из моих сожалений заключалось в том, что я не участвовал в Roth IRA, когда мог. Если бы я это сделал, сегодня на моем счету Roth IRA было бы более 100 000 долларов!

Я не совершу той же ошибки со своими детьми. Поэтому я открыл для них депозитарные счета Roth IRA. Иметь возможность получать необлагаемый налогом доход ниже стандартного предела вычета, вносить вклад в IRA Roth, который растет без уплаты налогов, а затем иметь возможность снимать средства без уплаты налогов — это не проблема.

При переносе более 529 средств на IRA Roth не имеет значения

Хотя стоимость плана 529 увеличивается с новыми правилами, есть два сценария, когда возможность пролонгировать оставшиеся средства 529 действительно не имеет значения.

Сценарий 1. Если вы планируете сделать своих детей 529 планами миллионеров, то возможность пролонгировать оставшиеся 529 средств будет преимуществом, но не таким уж большим делом. В конце концов, лимит пролонгации Roth IRA в размере 35 000 долларов США составляет всего 3,5% от 1 миллиона долларов.

Кроме того, если у вас есть средства, чтобы сделать ваших детей планами миллионеров, ваши дети, вероятно, настроены, несмотря ни на что. Вероятно, вы уже создали трастовый фонд для обеспечения финансовой страховки после колледжа.

Сценарий 2. Если вы не ожидаете, что план 529 покроет все расходы на среднее образование, возможность пролонгировать оставшиеся средства 529 также не имеет значения. У вас не будет лишних средств для пролонгации!

Кто больше всего в восторге от преимущества переноса плана 529?

Единственные люди, которые действительно рады возможности перевести оставшиеся 529 средств в Roth IRA, это:

• Дотошные планировщики среднего класса, которые вносят идеальную сумму в план 529, который покрывает все расходы плюс оставшийся лимит пролонгации.

• Дотошные планировщики среднего класса, которые вносят идеальную сумму в план 529, который покрывает все расходы, и чьи дети в конечном итоге получают гранты на посещение школы, равные лимиту пролонгации.

• Родители, которые никогда не планировали менять 529 бенефициаров в целях передачи богатства поколениям

• Политики, которые могут получить больше голосов и дольше оставаться у власти

• Специалисты по финансовому планированию, блоггеры, занимающиеся личными финансами, и исследователи аналитических центров, которые поощряют граждан экономить больше денег.

• Демографы, обеспокоенные уровнем рождаемости и тем, что означает снижение рождаемости для соответствующих стран.

Реальность такова, что иметь возможность перевести более 529 средств на IRA Roth очень сложно. не «изменение правил игры» как некоторым кажется. Новые законы просто предусматривают больше умственное облегчение 529 участникам плана, которые задаются вопросом, уходят ли их деньги в черную дыру или нет.

Даже с этими новыми преимуществами плана 529 правительство всегда может передумать в будущем.

Пары, которые хотят детей, являются самыми большими бенефициарами

Одна из основных причин, по которой мы с женой откладывали рождение детей до 30 лет, заключалась в отсутствии финансовой безопасности. Жить в Нью-Йорке и Сан-Франциско дорого!

До 35 лет я не чувствовал, что у нас достаточно денег или времени, чтобы должным образом заботиться о детях. Поэтому, по иронии судьбы, мы ждали, пока нам больше не нужна была работа, чтобы иметь детей. Когда мы, наконец, решили, что готовы иметь детей, наша биология не сотрудничала три года!

Неудивительно, что все больше людей решают заводить детей позже или не заводить вовсе. Бремя найти подходящего партнера, найти цель в работе, накопить достаточно денег и чувствовать себя в достаточной финансовой безопасности, чтобы иметь детей, огромно.

Мы уже видели значительный рост одиночества. Если бы больше людей чувствовали себя в большей безопасности, возможно, было бы больше любви и, соответственно, больше детей.

Я уверен, что у нас были бы дети раньше и, может быть, еще один ребенок, если бы затраты на воспитание детей были ниже. В 17 лет я сделал осознанный выбор поступить в William & Mary, потому что обучение в штате стоило 2800 долларов против 22 000 долларов в Babson College.

Другими словами, многие родители и дети из среднего класса, такие как я, думают о будущем в раннем возрасте. Упрощение откладывания денег на колледж может помочь родителям меньше бояться заводить детей или иметь больше детей.

Решения для увеличения общего коэффициента фертильности

Если правительство действительно хочет увеличить общий коэффициент рождаемости, то добавление льгот к плану 529 — это один маленький шаг. Рост населения полезен для общества, потому что он создает больше доходов, больше налоговых поступлений и более сильную систему социальной защиты для старшего поколения.

Ниже приведена увлекательная диаграмма, показывающая прогнозируемое население Китая, Индии, Нигерии, США и Японии.

Из-за политики одного ребенка в Китае на протяжении десятилетий в стране, вероятно, произойдет значительное замедление роста в ближайшие десятилетия. С другой стороны, Нигерия, где в ближайшие 80 лет, скорее всего, произойдет бум роста населения.

Следовательно, как человек, который инвестирует в долгосрочные тенденции, мы все должны подумать об инвестировании в Нигерию и Африку. AFK и NGE — два ETF, которые стоит изучить. Но когда вы смотрите на их соответствующие графики, вы понимаете, что у них явно есть некоторые проблемы роста!

Вот несколько очевидных решений для улучшения показателей рождаемости в Америке:

• Сделать больше колледжей бесплатными
• Ограничение увеличения платы за обучение до уровня, не превышающего уровень инфляции
• Прощение долга по студенческому кредиту
• Продвижение профессиональной школы и онлайн-сертификатов
• Содействие государственным университетам и общественным колледжам
• Разрешение взносов в план 529 до уплаты налогов и безналоговое использование
• Облегчение строительства большего количества жилья

Если не будет изменений в политике, в будущем дети могут появиться только у очень богатых или очень бедных. Средний класс просто откажется. Но положительный момент отсутствия детей в том, что больше людей могут выйти на пенсию раньше и в результате стать счастливее!

Мы будем «максимально использовать» наши планы 529

Как специалист по личным финансам и писатель, я твердо верю, что образование — это то, что сделает нас всех свободными. Поэтому я планирую продолжать вносить максимальный лимит налога на дарение в год, пока не достигну установленной законом максимальной суммы взноса.

Годовая сумма освобождения от налога на подарки составляет 17 000 долларов США в 2023 году. А максимальная сумма взноса по плану 529 в Калифорнии составляет 529 000 долларов США, хотя план может вырасти более чем на 529 000 долларов США с возвратом. Проверьте лимит вклада в 529 планов вашего штата, если вы также планируете максимально использовать свои планы 529.

Если мы с женой не дадим нашим детям ничего другого, это будет дар образования. Как только у вас есть надлежащее образование, открываются безграничные возможности!

Вопросы и предложения читателей

Читатели, вы взволнованы возможностью перевести оставшиеся 529 средств в IRA Roth? Изменяют ли новые правила ваши планы взносов в план 529? Сколько вы планируете внести в планы 529?

Возьмите копию книги «Купи это, а не то», моего мгновенного бестселлера Wall Street Journal. Книга поможет вам принимать более оптимальные инвестиционные решения, чтобы вы могли жить лучше и более полноценной жизнью.

Чтобы получить более подробную информацию о личных финансах, присоединяйтесь к более чем 55 000 других пользователей и подпишитесь на бесплатную рассылку новостей Financial Samurai и публикуйте сообщения по электронной почте. Financial Samurai — один из крупнейших независимых сайтов о личных финансах, основанный в 2009 году.